中國作家協(xié)會2019年部門決算
中國作家協(xié)會2019年部門決算目錄
第一部分 中國作協(xié)概況
一、 部門職責
二、 機構設置
第二部分 2019年度部門決算表
第三部分 2019年度部門決算情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 中國作協(xié)概況
一、部門職責
中國作家協(xié)會是中國共產(chǎn)黨領導的、中國各民族作家自愿結合的專業(yè)性人民團體，是黨和政府聯(lián)系廣大作家、文學工作者的橋梁和紐帶，是繁榮文學事業(yè)、加強社會主義精神文明建設的重要社會力量。
主要職責：
（一）組織作家學習馬克思列寧主義、毛澤東思想、鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發(fā)展觀和習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，學習黨的方針政策，培育和踐行社會主義核心價值觀，增強文化自信、文化自覺和文化擔當，不斷提高文學隊伍的思想道德修養(yǎng)、科學文化素養(yǎng)、文學藝術學養(yǎng)。
（二）堅持文學創(chuàng)作的正確方向，尊重和遵循文學創(chuàng)作規(guī)律，樹立精品意識，實施精品戰(zhàn)略。提倡題材、體裁、形式的多樣化，推動多種藝術風格、流派的充分發(fā)展。傳承和弘揚中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化，學習和借鑒世界各國優(yōu)秀文化成果，鼓勵探索和創(chuàng)新，不斷提高作品的思想水平和藝術水平。加強文學公共服務，開展文學普及工作，把最好的精神食糧貢獻給人民。
（三）堅持以人民為中心的創(chuàng)作導向，引導廣大作家深入生活、扎根人民，努力反映以愛國主義為核心的民族精神和以改革創(chuàng)新為核心的時代精神，反映人民群眾建設新生活的偉大實踐，弘揚中國精神、傳播中國價值、凝聚中國力量。
（四）加強文學理論建設和文學評論工作，提倡和鼓勵不同學術觀點和學派的自由討論，樹立和發(fā)揚與人為善、實事求是的文學批評風氣，切實加強對創(chuàng)作思想的引導。
（五）發(fā)現(xiàn)和培養(yǎng)文學創(chuàng)作、評論、編輯、翻譯等新生力量，關心青年文學人才成長，廣泛團結聯(lián)系新的文學群體，發(fā)展和壯大社會主義文學隊伍。
（六）大力培養(yǎng)少數(shù)民族作家，尊重少數(shù)民族文學傳統(tǒng)和特色，尊重少數(shù)民族作家使用本民族語言文字進行創(chuàng)作與翻譯，加強各民族之間的文學交流，促進少數(shù)民族文學繁榮與發(fā)展。
（七）努力辦好本會所屬報紙、期刊、出版社和網(wǎng)站等文學傳媒。堅持正確導向，不斷提高質(zhì)量，努力實現(xiàn)思想性和藝術性的統(tǒng)一，社會效益與經(jīng)濟效益的統(tǒng)一。
（八）高舉愛國主義旗幟，維護祖國統(tǒng)一，增進同香港特別行政區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)作家以及海外華文作家的聯(lián)系、交流。
（九）推進中外文學交流，積極參加國際文學活動，增進同各國作家的友誼，維護世界和平，促進人類進步事業(yè)。
（十）依據(jù)憲法和法律的規(guī)定，加強協(xié)會管理，倡導會員自律，反映會員的意見和要求，維護會員的合法權益，保障會員從事正當文學活動的自由。
（十一）組織全國性文學評獎活動，對優(yōu)秀創(chuàng)作成果和文學人才給予表彰和獎勵。
（十二）加強與社會各界的聯(lián)系，與黨和政府有關部門密切合作，為會員從事創(chuàng)作、評論和其他文學活動創(chuàng)造良好的環(huán)境和氛圍，提供必要的條件和服務；積極幫助解決會員的生活、工作、學習等方面困難。
（十三）做好所主管文學社團的業(yè)務指導和管理工作。
二、機構設置
中國作家協(xié)會內(nèi)設辦公廳、創(chuàng)作聯(lián)絡部、社會聯(lián)絡部、對外聯(lián)絡部和機關黨委（人事部）。
中國作家協(xié)會2019年部門決算包括中國作協(xié)本級決算及所屬11個事業(yè)單位決算,同比不變。
納入2019年部門決算編制范圍的單位詳見下表：
第二部分 2019年度部門決算表
2019年中國作協(xié)部門決算表如下：
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三、支出決算表
四、財政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預算財政撥款支出決算表
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表
七、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表
八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表
具體決算表數(shù)據(jù)詳見附表。
點擊表格看詳情
第三部分 2019年度部門決算情況說明
一、收入支出總體情況說明
2019年度收、支總計45299.27萬元。與2018年相比，收、支總計各增加3191.07萬元，同比增長7.58%。
二、收入決算情況說明
本年收入合計30787.12萬元，其中：財政撥款收入22561.89萬元，占73.28%；上級補助收入444.60萬元，占1.44%；事業(yè)收入4708.43萬元，占15.29%；其他收入3072.19萬元，占9.98%。
三、支出決算情況說明
本年支出合計32732.28萬元，其中：基本支出14424.51萬元，占44.07%；項目支出18307.77萬元，占55.93%。
四、財政撥款收入支出總體情況說明
2019年度財政撥款收、支總計29751.18萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加2252.17萬元，增幅8.19%，主要是文化旅游體育與傳媒支出中的一般行政管理事務和社會保障和就業(yè)支出中的機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出增加。
五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明
（一）財政撥款支出決算總體情況
2019年度財政撥款支出23853.07萬元， 占本年支出合計的80.18%。與2018年相比，財政撥款支出增加3650.09萬元，增幅18.07%，主要是文化旅游體育與傳媒支出中的一般行政管理事務和社會保障和就業(yè)支出中的機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出增加。
（二）財政撥款支出決算結構情況
2019年度財政撥款支出23853.08萬元，主要用于以下方面：文化旅游體育與傳媒（類）支出20717.81萬元，占86.86%；社會保障和就業(yè)（類）支出2358.53萬元，占9.89%；住房保障（類）支出776.74萬元，占3.26%。
（三）財政撥款支出決算具體情況
2019年度財政撥款支出年初預算為23864.36萬元，支出決算為23853.07萬元，完成年初預算的99.95%。其中：
1、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）行政運行（項）年初預算為2256.70萬元，支出決算為2526.54萬元，完成年初預算的111.96%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是執(zhí)行中追加了實施準備期養(yǎng)老保險個人繳費預算。
2、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）一般行政管理事務（項）年初預算為3114.16萬元，支出決算為3326.69萬元，完成年初預算的106.82%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是執(zhí)行中追加了一般行政管理事務項目預算。
3、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）機關服務（項）年初預算為89.80萬元，支出決算為138.77萬元，完成年初預算的154.53%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是2019年工資、津貼補貼標準調(diào)整，追加了基本支出。
4、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化展示及紀念機構（項）年初預算為2512.09萬元，支出決算為3220.62萬元，完成年初預算的128.20%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是2019年文化展示及紀念機構設備更新改造支出增加，按規(guī)定通過使用以前年度財政撥款結轉(zhuǎn)資金解決。
5、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化和旅游交流與合作（項）年初預算為1170.00萬元，支出決算為963.10萬元，完成年初預算的82.32%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是2019年中國作協(xié)部分對外文學交流活動未按原計劃開展。
6、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化創(chuàng)作與保護（項）年初預算為8733.30萬元，支出決算為6565.22萬元，完成年初預算的75.17%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是2019年部分文化創(chuàng)作與保護項目活動按規(guī)定使用了以前年度有結轉(zhuǎn)資金，本年預算未全額支出。
7、文化旅游體育與傳媒（類）新聞出版電影（款）出版發(fā)行（項）年初預算為3351.46萬元，支出決算為3691.86萬元，完成年初預算的110.16%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中按規(guī)定將部門機動費調(diào)劑用于新時代詩歌融媒體平臺經(jīng)費，支出相應增加。
8、文化旅游體育與傳媒（類）其他文化體育與傳媒支出（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）年初預算為285.00萬元，支出決算為285.00萬元，完成年初預算的100%。
9、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）年初預算為393.44萬元，支出決算為393.44萬元，完成年初預算的100%。
10、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）年初預算為138.07萬元，支出決算為135.63萬元，完成年初預算的98.23%。
11、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款） 機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）年初預算為712.45萬元，支出決算為587.99萬元，完成年初預算的82.53%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是2019年基本養(yǎng)老保險單位繳費按國家統(tǒng)一規(guī)定下調(diào)費率，實際支出相應減少。
12、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款） 機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）年初預算為252.89萬元，支出決算為1241.47萬元，完成年初預算的490.91%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中調(diào)劑安排財政撥款預算用于實施準備期職業(yè)年金單位繳費及記賬利息支出。
13、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）年初預算為510.00萬元，支出決算為422.28萬元，完成年初預算的82.80%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是2019年使用部分2018年結轉(zhuǎn)資金，個別單位未全額支出，略有結余。
14、住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）年初預算為75.00萬元，支出決算為71.93萬元，完成年初預算的95.91%。
15、住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）年初預算為270.00萬元，支出決算為282.52萬元，完成年初預算的104.64%。
六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明
2019年度財政撥款基本支出9603.10萬元，其中：
人員經(jīng)費支出8063.50萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、其他社會保障繳費、其他工資福利支出、離休費、退休費、撫恤金、生活補助、醫(yī)療費、獎勵金、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出。
公用經(jīng)費支出1539.60萬元，主要包括：辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費、維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務接待費、專用材料費、勞務費、委托業(yè)務費、工會經(jīng)費、福利費、公務用車運行維護費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新、其他資本性支出。
七、關于2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明
（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為695.47萬元，支出決算為576.72萬元，完成預算的82.93%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央“八項規(guī)定”精神和厲行節(jié)約要求，從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。
（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明。
2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算429.76萬元，占74.52%；公務用車購置及運行費支出決算109.20萬元，占18.93%；公務接待費支出決算37.76萬元，占6.55%。具體情況如下：
1、因公出國（境）費年初預算為430.39萬元，支出決算為429.76萬元，完成年初預算的99.85%。支出主要用于組織作家代表出訪，舉辦文學活動，以加強與外國文學組織的聯(lián)系，促進對外文學交流，推進中華文化走出去。費用支出主要包括出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出。2019年中國作協(xié)出訪團組18個，出訪人次88人次，出訪人員主要是全國各地知名作家。
2、公務用車購置及運行費年初預算為178.63萬元，支出決算為109.20萬元，完成年初預算的63.13%。支出主要用于單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出。截止2019年年末中國作協(xié)本級及11個所屬事業(yè)單位財政撥款開支的公務用車保有量為38輛。2019年中國作協(xié)公務用車購置及運行費支出109.20萬元，其中：所屬單位公務用車購置費支出為0萬元，公務用車運行費支出109.20萬元。
3、公務接待費年初預算為86.45萬元，支出決算為37.76萬元，完成年初預算的43.68%。支出主要用于按規(guī)定開支的外賓接待支出。根據(jù)接待外賓費用管理辦法，中國作協(xié)接待費主要是用于接待應邀來我國訪問、參觀和參加各項文學交流、研討活動的外國作家代表團。2019年中國作協(xié)共接待國（境）外來訪團組12個、來訪外賓127人次（不包括陪同人員）。國內(nèi)公務接待支出用于中國作協(xié)本級及所屬事業(yè)單位接待外地來京作家開展文學交流、研討而發(fā)生的公務接待支出。2019年公務接待費支出81.01萬元，主要是積極貫徹落實中央關于厲行節(jié)約的要求，從嚴控制公務接待行為，較2018年減少43.25萬元。
八、預算績效情況說明
（一）預算績效管理工作開展情況
根據(jù)預算績效管理要求，中國作協(xié)組織對 2019年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目9個，二級項目29個，共涉及資金24464.56萬元，占項目支出預算總額的100%。
中國作協(xié)2019年對三個項目開展了重點績效評價，其中一個一級項目“文學出版與傳播”，兩個二級項目“組織文學評獎”和“少數(shù)民族文學發(fā)展工程”，共涉及預算資金5628.88萬元。
（二）部門決算中項目績效自評結果
我會2019年在中央部門決算中反映“文學創(chuàng)作與研究”和“文學出版與傳播”兩個一級項目績效評價結果。
1.“文學創(chuàng)作與研究項目”績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為91.3分。項目全年預算數(shù)10370.23萬元，執(zhí)行數(shù)為7097.67萬元，完成預算的68.4%。項目績效目標完成情況：組織多批作家深入生活，舉辦公共文學活動，茅盾文學獎評獎，文學作品扶持；扶持了少數(shù)民族文學和網(wǎng)絡文學創(chuàng)作；支持了文學館文學文物的收藏；開展了文學學術研究，加強了文藝創(chuàng)作與文藝批評互動，充分發(fā)揮了文藝批評的作用；進行了文學理論創(chuàng)新與研究，加強了文學評論研究。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是年初設置的個別指標不合理；二是部分二級項目執(zhí)行進度較慢。下一步改進措施：增強指標設置的科學性，加快預算執(zhí)行進度，提升文學工作的開拓性與創(chuàng)新性。
2.“文學出版與傳播項目”績效自評綜述：根據(jù)年初設定的績效目標，項目自評得分為94.5分。項目全年預算數(shù)4133.69萬元，執(zhí)行數(shù)為4133.69萬元，完成預算的100.0%。項目績效目標完成情況：堅持了社會主義文藝思想；鞏固了主要文學刊物的主導地位，著力提升了辦刊質(zhì)量；擴大了中國文學的對外影響，向其他國家傳播了中國文學；中國作家網(wǎng)正常運行。發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一是部分績效指標設置不合理，不利于績效評價和實際工作的開展，預算執(zhí)行過程中完成難度較大；二是文學刊物的質(zhì)量需要進一步提高。下一步改進措施：增強對于績效指標科學性的設置，根據(jù)項目目標要求和實際工作開展情況，設置合理的績效指標，著力提升文學刊物的創(chuàng)新性。
（三）部門評價項目績效評價結果
《中國作家協(xié)會“組織文學評獎活動經(jīng)費”項目績效評價報告》見“第五部分 附件”。
九、其他重要事項的情況說明
（一）機關運行經(jīng)費支出情況
2019年度，機關運行經(jīng)費支出1158.74萬元，比上年增加281.33萬元，增幅32.06%。增加的主要原因是2019年辦公費、印刷費、會議費、培訓費、其他交通費、委托業(yè)務費、其他商品和服務支出、辦公設備購置等支出增加。
（二）政府采購支出情況
2019年財政部批復我會政府采購支出預算為4120萬元，其中：貨物采購預算1460萬元，工程采購預算1600萬元，服務采購預算1060萬元，資金來源中財政性資金4000萬元，其他資金120萬元。2019年我會政府采購實際支出1412.58萬元，其中：貨物采購540.87萬元（財政性資金523.40萬元，其他資金17.47萬元），工程采購300.92萬元（財政性資金300.92萬元，其他資金0萬元），服務采購570.79萬元（財政性資金565萬元，其他資金5.79萬元）。貨物、服務和工程政府采購支出均未超預算。
（三）國有資產(chǎn)占用情況
截至2019年12月31日，中國作協(xié)共有車輛38輛，其中，部級領導干部用車9輛、機要通信用車2輛、應急保障用車2輛、其他用車25輛,其他用車主要是所屬單位用于機要通信和應急保障之外公務用途的車輛；單價50萬元以上通用設備10臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。
第四部分 名詞解釋
一、一般公共預算財政撥款收入：指中央財政當年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專項業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入，如中國作協(xié)所屬事業(yè)單位報刊發(fā)行收入、后勤服務收入、魯迅文學院函授教學收入等。
三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。
四、其他收入：指除上述一般公共預算財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入等以外的收入。主要是事業(yè)單位固定資產(chǎn)出租收入、存款利息收入等。
五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的一般公共預算財政撥款收入、事業(yè)收入、經(jīng)營收入、其他收入不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。
六、年初結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度安排、結轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
七、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）行政運行（項）：指中國作協(xié)本級行政人員工資及機構正常運轉(zhuǎn)、履行職責所需的基本支出。
八、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）一般行政管理事務（項）：指中國作協(xié)本級組織作家深入生活等各項支出。
九、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）機關服務（項）：指中國作協(xié)本級后勤人員工資支出。
十、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化展示及紀念機構（項）：指中國現(xiàn)代文學館人員工資支出、公用支出、中國現(xiàn)代文學館設備改造及運行所需的各項支出。
十一、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化交流與合作（項）：指中國作協(xié)本級組織作家對外交流所需的各項支出。
十二、文化旅游體育與傳媒（類）文化和旅游（款）文化創(chuàng)作與保護（項）：指中國作協(xié)本級及所屬單位開展扶持文學創(chuàng)作活動和魯迅文學院開展教學活動所需的各項支出。
十三、文化體育與傳媒（類）新聞出版電影（款）出版發(fā)行（項）：主要指中國作協(xié)所屬報刊社出版發(fā)行的相關支出。
十四、文化旅游體育與傳媒（類）其他文化體育與傳媒支出（款）宣傳文化發(fā)展專項支出（項）：主要指中國作家出版集團按規(guī)定使用的宣傳文化發(fā)展專項支出。
十五、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）歸口管理的行政單位離退休（項）：主要用于中國作協(xié)本級離退休人員離退休人員支出和公用支出。
十六、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）離退休人員管理機構（項）：指用于中國作協(xié)離退休人員管理機構人員支出和公用支出。
十七、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險費支出。
十八、社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位離退休（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）：反映機關事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。
十九、住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：反映行政事業(yè)單位按人力資源和社會保障部、財政部規(guī)定的基本工資和津貼補貼以及規(guī)定比例為職工繳納的住房公積金。
二十、住房保障支出（類）住房改革支出（款）提租補貼（項）：反映按房改政策規(guī)定的標準，行政事業(yè)單位向職工（含離退休人員）發(fā)放的租金補貼。
二十一、住房保障支出（類）住房改革支出（款）購房補貼（項）：反映按房改政策規(guī)定的標準，行政事業(yè)單位向職工（含離退休人員）發(fā)放的用于購買住房的補貼。。
二十二、結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅以及從非財政補助結余中提取的職工福利基金、事業(yè)基金等。
二十三、年末結轉(zhuǎn)和結余：指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。
二十四、基本支出：為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。。
二十五、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。
二十六、“三公”經(jīng)費：納入中央財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指中央部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
二十七、機關運行經(jīng)費：指為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資 金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、 日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、 辦公用房取暖費、 辦公用房物業(yè)管理費、 公務用車運行維護費以及其他費用。
第五部分 附件
中國作協(xié)組織文學評獎活動經(jīng)費項目績效評價報告
為加強財政項目資金績效管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)《中華人民共和國預算法》規(guī)定，按照《中共中央 國務院關于全面實施預算績效管理的意見》、《財政部辦公廳關于做好2019年度中央部門項目支出績效評價工作的通知》（財辦監(jiān)〔2020〕7號）、《財政部關于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》（財預〔2020〕10號）等相關文件要求，中國作協(xié)對“組織文學評獎活動經(jīng)費”項目開展了績效評價，現(xiàn)將有關情況報告如下：
一、項目基本情況。
（一）項目背景
“組織文學評獎活動經(jīng)費”項目實施內(nèi)容是由中國作協(xié)主辦的魯迅文學獎、茅盾文學獎、全國少數(shù)民族文學創(chuàng)作“駿馬獎”、全國優(yōu)秀兒童文學獎等四個國家級文學大獎評選、頒獎等活動所發(fā)生的費用，獎項旨在鼓勵優(yōu)秀文學作品的創(chuàng)作，遵循文藝為人民服務、為社會主義服務的方向，貫徹“百花齊放、百家爭鳴”的方針，體現(xiàn)社會主義核心價值的要求，弘揚主旋律，提倡多樣化，堅持導向性、公正性、權威性，褒獎體現(xiàn)中國當代文學創(chuàng)作思想高度和藝術水準的優(yōu)秀作品，推動中國社會主義文學事業(yè)的繁榮發(fā)展。
魯迅文學獎、茅盾文學獎、全國少數(shù)民族文學創(chuàng)作“駿馬獎”、全國優(yōu)秀兒童文學獎均為四年評選一次。魯迅文學獎設短篇小說、中篇小說、報告文學、詩歌、散文、理論評論、翻譯七個獎項。茅盾文學獎為長篇小說獎。全國少數(shù)民族文學創(chuàng)作“駿馬獎”設長篇小說獎、短篇小說獎、詩歌獎、散文獎、報告文學獎、翻譯獎。全國優(yōu)秀兒童文學獎設小說、詩歌、童話、寓言、散文、報告文學、科幻文學、幼兒文學、青年作者短篇佳作等獎項。
（二）項目目標
2019年該項目開展第十屆茅盾文學獎評獎活動，評選出不超過5部長篇小說的獲獎作品；并通過茅盾文學獎評獎活動，鼓勵優(yōu)秀文學創(chuàng)作，推動文學的繁榮發(fā)展。
（三）主要內(nèi)容及預算支出情況
該項目主要是開展第十屆茅盾文學獎評獎活動，評選出不超過5部長篇小說的獲獎作品，茅盾文學獎評獎委員會于2019年8月16日進行第六輪投票，評出了《人世間》、《牽風記》、《北上》、《主角》、《應物兄》等5部獲獎作品。
該項目年初預算總支出金額為581.20萬元，其中：當年財政撥款481.20萬元，上年結轉(zhuǎn)資金100萬元，其他資金0萬元。調(diào)整后全年預算為780.76萬元，其中：當年財政撥款481.20萬元，上年結轉(zhuǎn)資金99.56萬元，其他資金200萬元。2019年項目一般公共預算財政資金全部撥付到位，全年預算執(zhí)行數(shù)628.28萬元，執(zhí)行率80.5%。
二、績效評價工作情況及評價結論
（一）評價范圍和目的
本次績效評價對象為“組織文學評獎活動經(jīng)費”項目，對 “組織文學評獎活動經(jīng)費”項目的投入、過程、產(chǎn)出及效果方面進行較為全面的分析和評價，以客觀反映項目績效管理過程，促進項目單位總結經(jīng)驗、發(fā)現(xiàn)問題、改進工作，提高資金使用效益。
（二）評價指標體系
主要包括投入、產(chǎn)出、效益、滿意度四個方面，滿分為100分。一是投入（10分），主要評價項目立項規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性、資金到位率、到位及時情況等；二是產(chǎn)出（50分），主要評價實際完成率、完成及時情況等；三是效益（30分），主要評價項目的經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響等；四是滿意度（10分），主要評價服務對象對工作的滿意度等。
（三）評價方法及實施
評價工作本著科學規(guī)范、公開公正、績效相關的原則，采用全面評價和重點評價相結合、現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價相結合的方式，運用比較法、專家咨詢（座談）法、公眾評判法等分析方法，對項目投入、產(chǎn)出、效益、滿意度四方面進行綜合評價。
（四）評價結論
該項目績效評價得分為98分，綜合評價等級為“優(yōu)”。評價結果顯示，項目資金落實情況良好，中央財政資金到位率100%，且到位及時，能夠按照財務管理要求將資金足額撥付至項目單位，項目單位按照項目支出計劃進行資金支付。
三、績效評價指標完成情況
（一）投入指標分析
該指標分值10分，評價得分8分。項目資金落實情況良好，中央財政資金到位率100%，且到位及時。資金撥付至項目單位后，能夠按照財務管理要求將資金足額、及時撥付。項目立項程序完整、規(guī)范，項目績效目標依據(jù)充分。
（二）產(chǎn)出指標分析
該指標分值50分，評價得分50分。茅盾文學獎最終獲獎作品數(shù)量與計劃參評作品數(shù)量的比率年度指標為大于75%，實際完成值為100%。
（三）效益指標分析
該指標分值30分，評價得分30分。評獎活動促進文學作品出發(fā)行量年度指標為大于30%，實際完成值為48%，達到預期指標。
（四）滿意度指標分析
該指標分值10分，評價得分10分。社會公眾或參評作者對評獎工作的滿意度為90%。
四、發(fā)現(xiàn)的主要問題及原因
預算績效管理水平有待提升。一是預算編制不夠科學。項目預算編制較為固化，未充分考慮年度工作需要、結轉(zhuǎn)資金情況，近3年均存在一定的結轉(zhuǎn)資金；二是部分產(chǎn)出績效指標設置不夠完整，效益指標量化程度不夠，沒有針對項目開展情況進一步設置體現(xiàn)項目實施效果的指標。
五、相關建議
科學編制項目預算，提升預算管理水平。一是根據(jù)機構職能及中央部門預算編制要求科學編制項目預算。綜合考慮年度需求及往年資金結轉(zhuǎn)情況，做實各項經(jīng)費申報標準，實現(xiàn)預算編制與實際工作內(nèi)容相匹配，建立預算編制動態(tài)調(diào)整機制，避免出現(xiàn)財政資金連年結轉(zhuǎn)，提高預算編制水平。二是以項目目標為中心，圍繞項目建設內(nèi)容，結合項目年度工作計劃，全面、合理、細化、量化地設置項目績效目標和指標。三是項目內(nèi)容發(fā)生變動時，應按照有關要求及時完善相關手續(xù)，項目單位在對項目內(nèi)容充分掌握基礎上，設置符合項目特點的績效目標和指標，避免出現(xiàn)效果指標的缺失，確保項目實施符合各項管理規(guī)定。
